Wat zijn ziektekosten precies volgens de Belastingdienst?

Ziektekosten (of eigenlijk: specifieke zorgkosten) zijn kosten die je maakt vanwege ziekte of handicap. Denk aan kosten voor een tandartsbehandeling, hulpmiddelen of een dieet op medisch voorschrift. Maar let op: het gaat alleen om kosten die je zelf betaalt, dus die niet worden vergoed door je zorgverzekering. En je moet ze wel kunnen aantonen met bonnetjes of declaraties. Geen bewijs? Dan ook geen aftrek.

Wanneer zijn ziektekosten aftrekbaar?

De Belastingdienst hanteert een paar duidelijke regels. Ziektekosten zijn alleen aftrekbaar als ze:

• Medisch noodzakelijk zijn
• Niet zijn vergoed door je verzekeraar of een andere instantie
  Boven een bepaalde drempel uitkomen (die afhankelijk is van je inkomen)

Dat laatste is belangrijk. De aftrek geldt pas als je kosten boven die inkomensafhankelijke drempel uitkomen. Verdien je meer? Dan ligt die drempel ook hoger.

Welke ziektekosten mag je wél aftrekken?

Er zijn best veel kosten die onder de aftrekbare ziektekosten vallen. Hieronder een paar veelvoorkomende voorbeelden:

• Kosten voor een tandarts, orthodontist of kaakchirurg
• Reiskosten naar een arts of ziekenhuis (mits aan voorwaarden voldaan)
• Hulpmiddelen zoals een gehoorapparaat, steunzolen of loophulpmiddelen
• Dieetkosten op medisch voorschrift (met dieetlijst van de Belastingdienst)
• Kosten voor een fysiotherapeut of psycholoog (indien niet vergoed)
• Kosten voor extra gezinshulp bij ziekte of arbeidsongeschiktheid

Een voorbeeld uit de praktijk: stel, je hebt een operatie gehad en moet tijdelijk een traplift huren. Die kosten worden niet gedekt door je verzekering. Dan kun je ze (onder voorwaarden) opvoeren als aftrekpost.

Welke ziektekosten zijn niet aftrekbaar?

Niet alle zorgkosten mag je zomaar opvoeren. Veel ondernemers vergissen zich hierin. Wat bijvoorbeeld niet aftrekbaar is:

• Premies voor je zorgverzekering (basis en aanvullend)
• Eigen risico dat je betaalt bij je zorgverzekeraar
• Kosten voor alternatieve geneeswijzen die niet erkend zijn (zoals bepaalde natuurgenezers)
• Kosten voor wellness of preventieve zorg (zoals een massage of sportabonnement)
• Reiskosten naar een huisarts in je woonplaats

Die nieuwe bril of lenzen? Alleen aftrekbaar als ze medisch noodzakelijk zijn én niet vergoed worden. Een sportabonnement om “fit te blijven”? Helaas, dat ziet de fiscus als een persoonlijke keuze, en dus niet aftrekbaar.

Hoe werkt de aftrek van ziektekosten in de praktijk?

Je vult je ziektekosten in bij de aangifte inkomstenbelasting onder het kopje “specifieke zorgkosten”. De Belastingdienst rekent vervolgens automatisch uit welk deel je mag aftrekken op basis van je inkomen. Belangrijk is dat je alles goed documenteert: bewaar facturen, medische verklaringen en eventueel voorschriften van artsen. Zonder bewijs geen aftrek.

En let op: doe je aangifte als ondernemer? Dan doe je dat vaak ook voor je partner en gezin. Sommige zorgkosten mag je dan optellen, bijvoorbeeld bij gezamenlijk gemaakte kosten. Handig om even goed naar te kijken, zeker als je samen boven de drempel uitkomt.

Waarom het slim is om advies te vragen

We merken dat veel ondernemers geld laten liggen omdat ze niet precies weten wat wel en niet aftrekbaar is. Of ze maken onbewust fouten, waardoor ze later problemen krijgen bij een controle. Zonde! Want met de juiste begeleiding kun je vaak geld besparen. Bovendien scheelt het een hoop stress.

Twijfel je of je bepaalde ziektekosten mag aftrekken? Neem gerust contact met ons op. We denken met je mee, checken je aangifte en zorgen dat je niets over het hoofd ziet. Zo weet je zeker dat je alles uit je belastingaangifte haalt.

Laat geen aftrekpost liggen!

Ziektekosten kunnen een flinke aftrekpost zijn, maar dan moet je wel precies weten wat je mag aangeven en wat niet. Als ondernemer heb je vaak complexe inkomsten, en dan is het extra belangrijk om je aangifte goed te regelen. Door je ziektekosten slim in te zetten, kun je fors besparen op je belasting. Laat je goed informeren, verzamel je bewijsstukken en neem vooral geen onnodig risico. Wij helpen je daar graag bij. Meer weten? Neem direct contact op met ons team en laat ons jouw aangifte checken.